- 중부유럽 유럽연합국에 법인을 설립하거나 체류할 예정인 개인이 알아야 할 필수 절차 –

- 우리나라와 다른 복잡한 현지 신분 증명 등이 있지만 알고 보면 생각보다 쉬운 은행 거래 -

윤상원 전무, Raiffeisen Bank International

중부 유럽에 소재한 슬로바키아에 거주하는 개인이나 영업활동 중인 기업 또한 투자를 검토 중인 예비투자자들에게 슬로바키아에서의 은행거래 이용방법을 안내하고자 한다.

□ 개인 계좌 개설

개인 계좌는 현지 비자 발급과 상관없이 개설할 수 있다. 계좌 개설에 필요한 것은 여권 및 국내 주소지를 확인 할 수 있는 서류이다. 비자 발급 신청 시 제출하는 기본증명서 등 국내 주소지가 표기된 서류의 영문 번역 후 아포스티유를 받은 서류를 이용하거나 관련 서류가 없는 경우에는 국내 운전면허증을 주 슬로바키아 한국 대사관에서 영문 번역 영사 확인을 받은 후, 해당 서류를 이용할 수 있다. 여권과 국내 주소지가 표기된 서류(영문 번역 후 영사 확인 또는 아포스티유를 받은 서류)를 지참하고 가까운 은행 영업점을 방문하면 계좌개설을 해 사용할 수 있다.

□ 기업 계좌 개설

기업 계좌 발급 시 필요서류는 기업 등록증(Extract from the Business Register)과 대표자 여권사본이다. 대표이사(법인장)외 계좌 이용 시 사용할 서명을 등록하고자 하는 직원(CFO 등)이 별도로 있는 경우에는 해당 직원의 여권 사본도 필요하다. 전 세계적으로 적용되고 있는 Know Your Customer(KYC) 제도 때문에 국내에 본사가 있는 경우 본사의 주요 주주 내역 등을 준비하는 것도 필요하다. 국내에 본사가 없는 경우에는 현지 설립된 기업의 주주 사항만 은행에서 요구하는 서식에 기입해 제출하면 된다.

□ 개인 대출

개인 주택담보대출(모기지론)을 신청하기 위해서는 기본적으로 5년 이상의 장기비자를 소지한 개인이 대출을 이용할 수 있다. 단기 비자 소지자는 대출이 제한된다. 장기비자를 소지한 개인은 슬로바키아 내 은행에서 주택담보 대출 등을 이용해 아파트 등 주택 구매를 할 수 있다. 주택담보 대출의 주요 사항은 다음과 같다.

구입가격의 80%까지 대출을 받을 수 있다. 모기지론의 최장 기간은 30년이며 대출기간은 신청자의 나이에 따라 변동된다. 대출가능 연령은 65세까지로 만약 신청자가 50세이면 대출가능 기간은 최장 15년이다. 35세 이하의 신청자가 최대 30년까지의 대출기간을 이용할 수 있다. 대출가능 금액은 구입가격의 80%와 월 대출 분할 상환금액이 월 소득(급여)의 50% 이하로 환산한 금액 중 적은 금액으로 대출금액이 산정된다. 예를 들어 주택 구입금액이 10만 유로이면 최대 대출가능 금액은 8만 유로이고 대출기간이 10년인 경우 월 분할 상환 금액은 (원금 및 이자) 약 700유로이다. 이 경우 월 수입이 1,400유로 이상일 경우 8만 유로 대출이 가능하다. 즉 담보인정비율 80% 및 월 소득금액이 대출 산정의 주요 기준이라고 할 수 있다. 현재 적용되는 평균 대출금리는 연 1.25% 수준이고 대출 실행 후 3년이 경과하면 시중금리 상황에 따라 대출금리가 재산정된다.

□ 기업 대출

기업 대출은 운전자금대출(Working Capital Loan)과 시설자금대출(Investment Loan)로 구분할 수 있으며, 설비 및 차량 운반구 등을 구입하는 용도로 Leasing을 이용할 수 있다. 기업대출을 신청하기 위한 기본 자료는 최근 감사보고서 및 국내에 본사가 있는 경우 본사의 최근 감사보고서(영문), 주요 사업내용 및 계획서를 함께 제출해야 한다. 대출 심사 시 가장 중요한 요소 중 하나는 현금창출능력 평가의 주요 지표인 EBITDA이다. 즉 세금 및 감가상각 전 이익 금액이 대출 심사 시 승인 여부를 평가하는 주요 요소 중 하나이다.

  ㅇ 운전자금대출

운전자금대출은 통상 1년 단위로 기한이 설정되고 만기 도래 시 기한 연장 등의 절차를 진행하게 된다. 운전자금대출은 일시에 필요자금을 대출받는 Term Loan, 국내의 마이너스 통장과 같이 한도를 설정해 필요 시 자금을 인출해 사용하는 Over Draft가 있다. 또한 우량 거래처 앞 제품·상품 판매로 발생한 외상매출채권(A/R)을 할인해 자금을 조달할 수 있는 Factoring이 있다.

  ㅇ 시설자금대출

시설자금대출은 공장건설, 설비도입 등 고정자산을 취득하기 위한 용도로 신청해 이용하는 것으로 대출기간은 최장 10년까지 정해 이용할 수 있다. 대출기간을 산정하는 방식은 고정자산을 취득하기까지 기간 및 해당 자산으로 매출을 최초 발생시키는 기간을 합한 기간이 대출 후 이자만을 납부하고 원금 상환은 유예되는 거치기간(Grace Period)이다. 거치기간은 해당 사업의 수익에 따라 산정된 분할상환 기간과 합산돼 총 대출 기간이 산정된다. 시설자금대출 신청 시 관련 자산을 담보로 제공할 수 있는데 통상 담보인정비율은 평가 금액의 80% 수준이다. 슬로바키아도 국내와 동일하게 감정평가기관이 있고 감정평가기관의 감정평가 금액을 근거로 부동산 담보 대출 및 매매 등에 활용하고 있다.

  ㅇ 리스(Leasing)

기계류, 차량 운반구 등을 구매 시 사용할 수 있는 금융상품이다. 구매가격의 최대 90%까지 리스가 가능하며, 일반 대출과 동일하게 신청 기업의 신용등급 등 산정 후 신용등급이 다소 불량할 경우 리스 금액은 구입가격의 60~70%까지 하향 조정될 수 있다. 리스의 통상 기간은 최대 5년이다.

본 글을 통해서 슬로바키아 내 은행 거래와 관련한 기본적인 내용을 알아봤다. 슬로바키아를 포함한 중유럽 국가 대부분은 유럽연합(EU) 회원국으로 은행 거래 시 철저한 문서처리 원칙을 지키고 있어 절차를 미리 확인하는 것이 많은 시간을 절약할 수 있다.

※ 해당 원고는 외부 전문가가 작성한 정보로 KOTRA의 공식 의견이 아님을 알려드립니다.